落實普惠信貸盡職免責制度，進一步完善銀行業金融機構普惠信貸管理機制，推動普惠信貸持續健康發展

　　近期，為貫徹落實中央金融工作會議精神和國務院印發的《關于推進普惠金融高質量發展的實施意見》要求，國家金融監督管理總局發布《關于普惠信貸盡職免責工作的通知》（以下簡稱《通知》），進一步完善銀行業金融機構普惠信貸管理機制，推動普惠信貸持續健康發展。

　　普惠信貸盡職免責工作，是指金融機構在普惠信貸業務出現風險后，經過有關工作流程，認定相關人員盡職履行職責的，免除其全部或部分責任。在實踐中，小微企業、“三農”主體、個體工商戶抗風險能力較弱、經營不確定性較大，貸款一旦出現壞賬，基層信貸人員可能會被問責。因此，在發放普惠貸款時，他們容易有顧慮。《通知》進一步落實和完善普惠信貸盡職免責制度，激發基層信貸人員的內生動力，推動普惠信貸持續擴面增量。

　　盡職是免責的前提。金融是經營風險的行業，一些小微企業具有高成長性，短期內可能產生虧損，但長期發展向好；部分個體工商戶雖然缺乏固定資產作為抵押物，但日常經營流水并不低。當前，這些經營主體理應是金融機構努力服務的對象。《通知》提出“鼓勵擔當、盡職免責、失職追責問責”的原則，就是鼓勵基層信貸人員不斷增強業務本領，基于全面了解和細致判斷，既大膽又審慎地作出信貸決策。假如經手的普惠信貸業務產生風險，只要被認定已經“盡職履責”，基層信貸人員就應被免除全部或部分責任。同時，《通知》還擴大了普惠信貸盡職免責機制的適用對象，涵蓋單戶授信1000萬元及以下的小型微型企業貸款和小微企業主、個體工商戶經營性貸款等。這一規定將進一步增加基層信貸人員為企業和百姓服務、履職盡責的信心。

　　責任邊界必須厘清。清晰明確的標準可以讓基層信貸人員了解，哪些是不可觸碰的“高壓線”，哪些是必須堅守的底線。《通知》明確提出7類應免責情形，4類可減責、免責情形，7類不得免責情形。其中，應免責情形中提出，“信貸資產本金已還清、僅因少量欠息形成不良的”可以免責；可減責、免責情形中提出，“經辦貸款的不良率未超過所在經營單位不良容忍度目標”的，可對相關人員視情況減責、免責。針對存在弄虛作假等失職或違規情節的，《通知》也明確不得免責。這些情形是金融監管部門充分考慮基層機構情況后總結得出的，具有較強的現實指導意義，為基層人員盡職免責提供了具體指引。

　　數據顯示，截至7月末，我國普惠小微貸款余額32.1萬億元，同比增長17%；授信戶數6239萬戶，已覆蓋超過1/3的經營主體。《通知》的發布，將進一步推動普惠信貸擴面增量。下一步，金融監管部門可在推進政策落實上下功夫，引導和督促金融機構進一步細化優化盡職免責機制，將盡職免責、容錯糾錯等原則切實落到實處，讓基層信貸人員消除顧慮，“敢貸”“愿貸”，引導金融活水滋養更多經營主體。

　　《 人民日報 》（ 2024年09月23日 17 版）