12月12日，因重大違法被強制退市的廣東紫晶信息存儲技術股份有限公司發布重大訴訟進展公告。近日，公司收到廣東省梅州市中級人民法院出具的（2024）粵14刑初23號刑事判決書。根據判決內容，該公司被判處罰金人民幣3700萬元；公司實際控制人鄭穆、羅鐵威等10名高管全部獲刑，最高刑期達七年六個月。

　　判決結果顯示：

　　1、被告單位廣東紫晶信息存儲技術股份有限公司犯欺詐發行證券罪，判處罰金人民幣3700萬元；

　　2、鄭穆：公司法定代表人、實際控制人、原董事長，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑三年；犯違規披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑五年六個月，并處罰金人民幣50萬元。數罪并罰，總和刑期八年六個月，并處罰金人民幣50萬元；決定執行有期徒刑七年六個月，并處罰金人民幣50萬元。

　　3、羅鐵威：公司實際控制人、原董事，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑二年九個月；犯違規披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑五年三個月，并處罰金人民幣40萬元。數罪并罰，總和刑期八年，并處罰金人民幣40萬元；決定執行有期徒刑七年，并處罰金人民幣40萬元。

　　4、李燕霞：公司原董事、財務總監，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑二年六個月；犯違規披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣35萬元。數罪并罰，總和刑期七年六個月，并處罰金人民幣35萬元；決定執行有期徒刑六年六個月，并處罰金人民幣35萬元。

　　5、焦仕志：公司原副總經理，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑二年六個月；犯違規披露重要信息罪，判處有期徒刑二年九個月，并處罰金人民幣25萬元。數罪并罰，總和刑期五年三個月，并處罰金人民幣25萬元；決定執行有期徒刑四年六個月，并處罰金人民幣25萬元。

　　6、黃美珊：公司原監事、總經理助理，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑一年九個月；犯違規披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣15萬元。數罪并罰，總和刑期四年三個月，并處罰金人民幣15萬元；決定執行有期徒刑三年八個月，并處罰金人民幣15萬元。

　　7、譚君笙：公司原商務部經理，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑一年九個月；犯違規披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣15萬元。數罪并罰，總和刑期四年三個月，并處罰金人民幣15萬元；決定執行有期徒刑三年八個月，并處罰金人民幣15萬元。

　　8、林海忠：公司原南區銷售總監，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑一年六個月；犯違規披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣15萬元。數罪并罰，總和刑期四年，并處罰金人民幣15萬元；決定執行有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣15萬元。

　　9、鐘國裕：公司原董事、總經理，犯違規披露、不披露重要信息罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣10萬元。

　　10、丁杰：公司原采購部經理，犯違規披露重要信息罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣10萬元。

　　11、魏強：公司原副總經理，犯欺詐發行證券罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年。

　　紫晶存儲公司成立于2010年4月15日，公司法定代表人為鄭穆，由鄭穆、羅鐵威實際控制，公司主營業務為研發、制造、銷售存儲設備、光盤設備等。

　　2016年4月27日，紫晶存儲公司在全國股轉系統（新三板）掛牌，股票代碼為835870，2016年9月至2018年7月，紫晶存儲公司三次增發股本，募集資金合計41340.48萬元。

　　2018年7月18日，公司在全國中小企業股份轉讓系統終止掛牌。

　　2017年始，為達到讓紫晶存儲公司上市及公開發行股票的目的，鄭穆、羅鐵威共同組織、指使李燕霞、焦仕志、黃美珊、林海忠、譚君笙、魏強等人通過采取簽訂虛假購銷合同、偽造物流單據、項目驗收報告的方式虛增營業收入、利潤，及提前確認營業收入、利潤的手段進行財務造假。

　　紫晶存儲公司在披露的《首次公開發行股票并在科創板上市招股說明書》（以下簡稱《招股說明書》）中編制了虛假營業收入和利潤，又隱瞞對外擔保事項，騙取證監部門同意紫晶存儲公司在科創板公開發行股票的注冊申請。

　　2020年2月26日，紫晶存儲公司在上海證券交易所科創板上市交易，證券代碼688086，發行4759.6126萬股，募集資金總額人民幣10.23億元，扣除不含稅發行費用1.39億元，實際募集資金凈額為8.84億元。其中，2017年虛增利潤占當期利潤總額的34.83%。2018年虛增利潤占當期年利潤總額的32.25%；2019年1-6月，虛增營業收入占當期營業收入的42.97%，虛增利潤占當期利潤總額的137.31%。未披露對外擔保金額合計12500.12萬元。

　　紫晶存儲在上市后業績下滑。2021年，紫晶存儲營收為4.58億元，同比下降6.69%，歸母凈利潤虧損2.29億元，同比下降379.85%。中喜會計師事務所作為紫晶存儲2021年年度財務報告的審計機構，出具了無法表示意見的審計報告。

　　2022年2月11日，紫晶存儲發布公告稱，公司涉嫌信息披露違法違規，已被證監會立案調查。2023年4月21日，紫晶存儲公告稱，因欺詐發行、信息披露違法違規，公司將被實施重大違法強制退市。

　　2023年7月7日，紫晶存儲被上海證券交易所強制退市。

　　在嚴厲追責的同時，投資者保護機制同步發力。紫晶存儲案開創了科創板欺詐發行先行賠付的先河，4家中介機構中信建投證券、致同會計師事務所、容誠會計師事務所、廣東恒益律師事務所等主動與監管部門簽署承諾認可協議，共計交納12.75億元承諾金用于投資者賠付。

　　截至2023年6月30日，已有1.7萬名適格投資者達成和解，占受損投資者總數的97.22%，累計獲得賠付10.86億元，單戶平均賠付金額超6.3萬元。2024年8月，中介機構足額繳清剩余承諾金，證監會依法終止相關調查，標志著該案投資者賠付工作全面完成。

　　作者：李五強